Předčasný důchod nemusí být tak nízký. Pomoci může i obyčejná evidence na úřadu práce a pravidlo 90 dní

Odejít do důchodu dneska, nebo až zítra? Zdánlivě nesmyslná otázka. Ale při podrobnějším zkoumání člověk zjistí, že jediný den může u předčasného důchodu dělat stovky korun za měsíc do konce života. Pomoci může i obyčejná evidence na úřadu práce a pravidlo 90 dní.

Vše se odvíjí od počtu devadesátidenních cyklů, které vám chybějí do klasického odchodu do důchodu. Období do finančně výhodnějšího data pomůže překlenout úřad práce. A na přelomu roku 2026 a 2027 navíc kalkulaci zamíchají další parametry.

Jeden den rozhoduje o stovkách korun

Když odejdete do předčasného důchodu, penze se vám krátí za každých započatých kalendářních 90 dní (počítají se i víkendy a svátky), které zbývají do řádného důchodového věku. Pokud zbývá například 181 dní, započítají se tři takové úseky, ale při 180 dnech jen dva. Jediný den čekání vám tak může zajistit vyšší důchod každý měsíc.

V roce 2026 můžete odejít do předčasné penze nejvýše tři roky předem. Podmínkou ale je alespoň 40 let pojištění. Krácení důchodu je trvalé, i když pak už budete ve věku, kdy máte nárok na řádný důchod, nezmizí. Proto je naprosto klíčové přesně naplánovat datum, od kterého má výplata předčasné penze běžet. A je to docela věda.

O kolik peněz přijdete

Standardně se předčasná penze krátí o 1,5 procenta výpočtového základu za každých (i započatých!) 90 dnů předčasnosti. Základ vychází z dřívějších výdělků, není to čistá mzda ani celá penze.

A pozor! Od ledna 2026 platí pro vybrané žadatele o předčasný důchod poloviční sankce (0,75 procenta za 90 dní). Týká se lidí s minimálně 45 lety pojištění. Počítá se do nich například zaměstnání a podnikání, péče o dítě do čtyř let, péče o závislou osobu a základní vojenská služba. Naopak studium ani pobyt na úřadu práce se do oněch 45 let nezapočítávají.

Zkusme si podle pravidel portálu České správy sociálního zabezpečení ukázat modelový případ:

Dva muži. Oba jsou narození 1. 1. 1962 a mají řádný věk 1. 7. 2026, základ 30 000 korun a 44 let pojištění. Nekrácená procentní část činí 19 734 Kč (30 000 * 44 * 1,495 %), základní výměra je v roce 2026 4 900 Kč.

1. muž (přiznání 1. 1. 2026): do penze chybí 181 dní, což jsou 3 devadesátidenní cykly. Krácení je 4,5 procenta (1 350 Kč). Měsíční důchod: 23 284 Kč.

2. muž (přiznání 2. 1. 2026): chybí 180 dní, tedy jen 2 cykly. Krácení 3 procenta (900 Kč). Měsíční důchod: 23 734 Kč.

Druhý muž získá o 450 Kč měsíčně víc. Za deset let to dělá 54 000 Kč, za dvacet let 108 000 Kč, to samozřejmě počítáme bez možných valorizací.

Pomoci může i evidence na úřadu práce

Končíte v práci, dostali jste padáka, ale do výhodnějšího termínu předčasného důchodu vám zbývá pár týdnů nebo dnů? Můžete se mezitím přihlásit na úřad práce. Do penze pak nastoupíte později a krácení může být menší. Už přiznané krácení ale přihlášením na úřad práce nesmažete.

Doba na úřadu práce se může započítat i do let potřebných pro důchod. S podporou v nezaměstnanosti nebo při rekvalifikaci se uznává po celou dobu, kdy na ni máte nárok. Bez podpory nejvýše tři roky celkem, počítané zpětně od vzniku nároku na důchod. Z období před 55. narozeninami lze do těchto tří let zahrnout nejvýše jeden rok.

Pro nárok na starobní důchod a jeho výši se uznaná doba počítá jen z 80 procent. V zákonem uznaném rozsahu však chrání před tím, aby vám měsíce bez výdělku snížily průměr příjmů pro výpočet penze. Sama o sobě vyšší důchod nezaručuje a do zvláštních 45 let pro poloviční krácení se nepočítá vůbec.

Parametry se opět mění

V lednu 2027 vzroste základní část důchodu o 270 Kč na 5 170 Kč. Zvýšení procentní části o 0,2 procenta se však nevztahuje na předčasné důchody přiznané po 30. září 2023, pokud jejich příjemce nedosáhne důchodového věku před 1. lednem 2027. Ani prosincový předčasný důchod proto nelze porovnávat s lednovým podle běžné valorizace řádných penzí.

„Je tedy na každém, aby si přesně nechal spočítat skutečnou dobu pojištění a zjistil ten pravý okamžik,“ napsala pro magazín Peníze vedoucí oddělení penze společnosti Freedom Financial Services Jiřina Svobodová.

Rozhodli jste se pro předčasnou penzi? Pak si odškrtněte těchto pět bodů

1. Zjistěte svůj důchodový věk a získané doby pojištění. V Informativní důchodové aplikaci ČSSZ (IDA) uvidíte evidované roky i dny. Přihlásit se lze například bankovní identitou.
2. Zkontrolujte chybějící zaměstnání a náhradní doby. Údaje doplněné do IDA se samy neuloží do evidence ČSSZ, ty jim musíte doložit.
3. Porovnejte několik termínů. Pokud jste nejvýše pět let před důchodovým věkem, využijte v IDA také informativní výpočet předčasné penze.
4. S pracovníkem správy sociálního zabezpečení proberte devadesátidenní hranice, splnění 40 let i zvláštních 45 let a varianty před koncem roku a po něm.
5. Spočítejte cenu čekání. Na úřadu práce si ověřte případný nárok na podporu. Potom porovnejte nejen budoucí měsíční penzi, ale i peníze, které budete mít během odkladu.

A co vy? Přemýšlíte o odchodu do předčasné penze?

Zdroje: Starobní důchod podrobně, Důchodová reforma, Informativní důchodová aplikace, up.gov.cz, Přehled nejdůležitějších údajů, Důchodová kalkulačka, penize.cz